Outil gratuit · Prévisionnel 3 ans
Votre business plan, chiffré comme un expert-comptable.
Compte de résultat, soldes intermédiaires de gestion, CAF, seuil de rentabilité, TVA et trésorerie mois par mois sur 36 mois. Adapté à votre statut : micro, SAS, SARL, EURL, SCI, LMNP. Vos données restent enregistrées sur cet appareil.
2S CONSEILS · Votre DAF Expert
STRATÉGIE · FINANCE · PILOTAGE
DOSSIER FINANCIER PRÉVISIONNEL
Votre projet
SASU
2027 · 2028 · 2029 36 mois de projections
REPÈRES DU DOSSIER
Sommaire
Votre projet · exercices 2027 / 2028 / 2029
Les numéros ci-dessus désignent les sections ; la pagination effective dépend des paramètres d'impression.
LECTURE RAPIDE
Trois ans en perspective
Activité et rentabilité · €
Trésorerie de fin de mois · €
Les courbes illustrent les hypothèses saisies ; elles ne constituent pas une garantie de résultat.
01Présentation du projet
Le porteur de projet envisage de créer la structure à compter de janv. 27. L'activité principale sera : —.
Le siège est situé , .
Structure juridique
Forme retenue : SASU, imposition à l'impôt sur les sociétés. Le dirigeant relève du statut assimilé salarié. Régime de TVA : réel. Capital social : 1 000 €.
02Investissements et financements
| Investissements | Mois | Montant HT | Durée |
|---|---|---|---|
| Matériel informatique | janv. 27 | 3 000 | 3 ans |
| Financements | Montant |
|---|---|
| Apports en capital | 1 000 |
| Apports en comptes courants | 0 |
| Subventions | 0 |
| Prêt bancaire (4 % sur 60 mois) | 10 000 |
| Remboursements d'emprunts | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|
| Capital remboursé | 1 844 | 1 919 | 1 997 |
| Charges d'intérêts | 366 | 291 | 213 |
| Capital restant dû | 8 156 | 6 238 | 4 241 |
03Chiffre d'affaires et frais généraux
| Chiffre d'affaires HT | 2027 | 2028 | 2029 | TVA |
|---|---|---|---|---|
| Prestations de services | 60 000 | 75 000 | 90 000 | 20 % |
| Total | 60 000 | 75 000 | 90 000 |
| Frais généraux HT | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|
| Loyer et charges locatives | 6 000 | 6 000 | 6 120 |
| Assurances | 1 200 | 1 236 | 1 273 |
| Honoraires comptables | 2 400 | 2 400 | 2 400 |
| Téléphone, internet, logiciels | 1 200 | 1 200 | 1 200 |
| Total | 10 800 | 10 836 | 10 993 |
04Compte de résultat prévisionnel
| 2027 | 2028 | 2029 | |
|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 60 000 | 75 000 | 90 000 |
| Achats consommés | 0 | 0 | 0 |
| Charges externes | 10 800 | 10 836 | 10 993 |
| Impôts et taxes (CFE, TVS) | 0 | 500 | 520 |
| Salaires et charges | 0 | 0 | 0 |
| Rémunération du dirigeant | 15 385 | 23 077 | 30 769 |
| Cotisations sociales du dirigeant | 6 462 | 9 692 | 12 923 |
| Dotations aux amortissements | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Résultat d'exploitation | 26 354 | 29 895 | 33 795 |
| Charges financières | 366 | 291 | 213 |
| Résultat courant avant impôt | 25 987 | 29 603 | 33 582 |
| Impôt sur les sociétés | 3 898 | 4 441 | 5 037 |
| Résultat net | 22 089 | 25 163 | 28 544 |
05Soldes intermédiaires de gestion et CAF
| 2027 | 2028 | 2029 | |
|---|---|---|---|
| Marge brute | 60 000 | 75 000 | 90 000 |
| Valeur ajoutée | 49 200 | 64 164 | 79 007 |
| Excédent brut d'exploitation (EBE) | 27 354 | 30 895 | 34 795 |
| Résultat d'exploitation | 26 354 | 29 895 | 33 795 |
| Résultat net | 22 089 | 25 163 | 28 544 |
| Capacité d'autofinancement (CAF) | 23 089 | 26 163 | 29 544 |
Ratios d'exploitation
| 2027 | 2028 | 2029 | |
|---|---|---|---|
| Taux de valeur ajoutée | 82,0 % | 85,6 % | 87,8 % |
| Taux d'EBE | 45,6 % | 41,2 % | 38,7 % |
| Rentabilité nette | 36,8 % | 33,6 % | 31,7 % |
| Couverture des échéances (CAF / capital remboursé) | 12,52 x | 13,64 x | 14,80 x |
Seuil de rentabilité
| 2027 | 2028 | 2029 | |
|---|---|---|---|
| Charges fixes | 34 013 | 45 397 | 56 418 |
| Taux de marge sur coûts variables | 100,0 % | 100,0 % | 100,0 % |
| Seuil de rentabilité (CA) | 34 013 | 45 397 | 56 418 |
| Point mort | 204 jours | 218 jours | 226 jours |
Il correspond au chiffre d'affaires nécessaire pour couvrir les charges variables et les charges fixes d'exploitation, y compris amortissements et intérêts dans cette simulation. Au-dessus, l'activité commence à dégager un résultat courant positif, avant impôt. Le point mort traduit ce seuil en jours d'activité sur une base de 360 jours.
La première année, le seuil estimé est de 34 013 € de chiffre d'affaires (204 jours).
06Besoin en fonds de roulement et plan de financement
| 2027 | 2028 | 2029 | |
|---|---|---|---|
| Stocks | 0 | 0 | 0 |
| Créances clients | 6 000 | 7 500 | 9 000 |
| Dettes fournisseurs | 1 080 | 1 084 | 1 099 |
| Besoin en fonds de roulement | 4 920 | 6 416 | 7 901 |
| Variation du BFR | 4 920 | 1 496 | 1 484 |
| Plan de financement | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|
| Investissements | 3 000 | 0 | 0 |
| Augmentation du BFR | 4 920 | 1 496 | 1 484 |
| Remboursement d'emprunts | 1 844 | 1 919 | 1 997 |
| Total des besoins | 9 764 | 3 415 | 3 481 |
| Apports | 1 000 | 0 | 0 |
| Emprunts | 10 000 | 0 | 0 |
| Subventions | 0 | 0 | 0 |
| CAF | 23 089 | 26 163 | 29 544 |
| Total des ressources | 34 089 | 26 163 | 29 544 |
| Variation de trésorerie | 24 326 | 22 748 | 26 063 |
07Trésorerie mensuelle — exercice 2027
| janv. 27 | févr. 27 | mars 27 | avr. 27 | mai 27 | juin 27 | juil. 27 | août 27 | sept. 27 | oct. 27 | nov. 27 | déc. 27 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Encaissements CA TTC | 0 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 |
| Emprunts débloqués | 10 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Apports | 1 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total encaissements | 11 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 6 000 |
| Achats TTC | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Charges externes TTC | 1 060 | 1 060 | 1 060 | 1 060 | 1 060 | 1 060 | 1 060 | 1 060 | 1 060 | 1 060 | 1 060 | 1 060 |
| Salaires et charges | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dirigeant | 1 821 | 1 821 | 1 821 | 1 821 | 1 821 | 1 821 | 1 821 | 1 821 | 1 821 | 1 821 | 1 821 | 1 821 |
| Investissements TTC | 3 600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Échéances d'emprunts | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 |
| TVA reversée | 0 | 240 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 |
| Impôts, taxes, URSSAF | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total décaissements | 6 665 | 3 305 | 3 905 | 3 905 | 3 905 | 3 905 | 3 905 | 3 905 | 3 905 | 3 905 | 3 905 | 3 905 |
| Solde du mois | 4 335 | 2 695 | 2 095 | 2 095 | 2 095 | 2 095 | 2 095 | 2 095 | 2 095 | 2 095 | 2 095 | 2 095 |
| Trésorerie fin de mois | 4 335 | 7 031 | 9 126 | 11 221 | 13 317 | 15 412 | 17 507 | 19 603 | 21 698 | 23 793 | 25 889 | 27 984 |
08Trésorerie mensuelle — exercice 2028
| janv. 28 | févr. 28 | mars 28 | avr. 28 | mai 28 | juin 28 | juil. 28 | août 28 | sept. 28 | oct. 28 | nov. 28 | déc. 28 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Encaissements CA TTC | 6 000 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 |
| Emprunts débloqués | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total encaissements | 6 000 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 | 7 500 |
| Achats TTC | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Charges externes TTC | 1 063 | 1 063 | 1 063 | 1 063 | 1 063 | 1 063 | 1 063 | 1 063 | 1 063 | 1 063 | 1 063 | 1 063 |
| Salaires et charges | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dirigeant | 2 731 | 2 731 | 2 731 | 2 731 | 2 731 | 2 731 | 2 731 | 2 731 | 2 731 | 2 731 | 2 731 | 2 731 |
| Investissements TTC | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Échéances d'emprunts | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 |
| TVA reversée | 840 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 |
| Impôts, taxes, URSSAF | 0 | 0 | 0 | 3 898 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 500 |
| Total décaissements | 4 818 | 5 068 | 5 068 | 8 966 | 5 068 | 5 068 | 5 068 | 5 068 | 5 068 | 5 068 | 5 068 | 5 568 |
| Solde du mois | 1 182 | 2 432 | 2 432 | -1 466 | 2 432 | 2 432 | 2 432 | 2 432 | 2 432 | 2 432 | 2 432 | 1 932 |
| Trésorerie fin de mois | 29 166 | 31 598 | 34 030 | 32 564 | 34 996 | 37 428 | 39 860 | 42 292 | 44 724 | 47 156 | 49 588 | 51 521 |
09Trésorerie mensuelle — exercice 2029
| janv. 29 | févr. 29 | mars 29 | avr. 29 | mai 29 | juin 29 | juil. 29 | août 29 | sept. 29 | oct. 29 | nov. 29 | déc. 29 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Encaissements CA TTC | 7 500 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 |
| Emprunts débloqués | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total encaissements | 7 500 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 | 9 000 |
| Achats TTC | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Charges externes TTC | 1 078 | 1 078 | 1 078 | 1 078 | 1 078 | 1 078 | 1 078 | 1 078 | 1 078 | 1 078 | 1 078 | 1 078 |
| Salaires et charges | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dirigeant | 3 641 | 3 641 | 3 641 | 3 641 | 3 641 | 3 641 | 3 641 | 3 641 | 3 641 | 3 641 | 3 641 | 3 641 |
| Investissements TTC | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Échéances d'emprunts | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 | 184 |
| TVA reversée | 1 090 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 |
| Impôts, taxes, URSSAF | 0 | 0 | 0 | 4 441 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 520 |
| Total décaissements | 5 993 | 6 241 | 6 241 | 10 682 | 6 241 | 6 241 | 6 241 | 6 241 | 6 241 | 6 241 | 6 241 | 6 761 |
| Solde du mois | 1 507 | 2 759 | 2 759 | -1 682 | 2 759 | 2 759 | 2 759 | 2 759 | 2 759 | 2 759 | 2 759 | 2 239 |
| Trésorerie fin de mois | 53 027 | 55 786 | 58 545 | 56 863 | 59 622 | 62 380 | 65 139 | 67 898 | 70 657 | 73 415 | 76 174 | 78 413 |
10Détail de la TVA sur 36 mois
| 2027 | 2028 | 2029 | |
|---|---|---|---|
| TVA collectée sur ventes | 12 000 | 15 000 | 18 000 |
| TVA déductible sur achats, charges et investissements | 2 520 | 1 920 | 1 944 |
| Solde annuel avant reports | 9 480 | 13 080 | 16 056 |
Exercice 2027
| janv. 27 | févr. 27 | mars 27 | avr. 27 | mai 27 | juin 27 | juil. 27 | août 27 | sept. 27 | oct. 27 | nov. 27 | déc. 27 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| TVA collectée | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Déductible · achats | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Déductible · charges | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 |
| Déductible · investissements | 600 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total TVA déductible | 760 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 |
| TVA à payer | 240 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 |
| Crédit reporté | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| TVA payée (décalage M+1) | 0 | 240 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 | 840 |
Exercice 2028
| janv. 28 | févr. 28 | mars 28 | avr. 28 | mai 28 | juin 28 | juil. 28 | août 28 | sept. 28 | oct. 28 | nov. 28 | déc. 28 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| TVA collectée | 1 250 | 1 250 | 1 250 | 1 250 | 1 250 | 1 250 | 1 250 | 1 250 | 1 250 | 1 250 | 1 250 | 1 250 |
| Déductible · achats | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Déductible · charges | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 |
| Déductible · investissements | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total TVA déductible | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 |
| TVA à payer | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 |
| Crédit reporté | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| TVA payée (décalage M+1) | 840 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 | 1 090 |
Exercice 2029
| janv. 29 | févr. 29 | mars 29 | avr. 29 | mai 29 | juin 29 | juil. 29 | août 29 | sept. 29 | oct. 29 | nov. 29 | déc. 29 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| TVA collectée | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 | 1 500 |
| Déductible · achats | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Déductible · charges | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 |
| Déductible · investissements | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total TVA déductible | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 | 162 |
| TVA à payer | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 |
| Crédit reporté | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| TVA payée (décalage M+1) | 1 090 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 | 1 338 |
Simulation en déclaration mensuelle, avec paiement le mois suivant. Le crédit de TVA est reporté, sans demande de remboursement modélisée.
11Bilan prévisionnel simplifié
Situation estimative à la clôture de chaque exercice, à partir des hypothèses du dossier.
| ACTIF | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations nettes | 2 000 | 1 000 | -0 |
| Stocks | 0 | 0 | 0 |
| Créances clients | 6 000 | 7 500 | 9 000 |
| Crédit de TVA reporté | 0 | 0 | 0 |
| Disponibilités | 27 984 | 51 521 | 78 413 |
| TOTAL ACTIF ESTIMÉ | 35 984 | 60 021 | 87 413 |
| PASSIF | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres estimés | 23 089 | 48 252 | 76 797 |
| Comptes courants d'associés | 0 | 0 | 0 |
| Emprunts restant dus | 8 156 | 6 238 | 4 241 |
| Dettes fournisseurs | 1 080 | 1 084 | 1 099 |
| TVA à payer (dernier mois) | 840 | 1 090 | 1 338 |
| IS de l'exercice non encore payé | 3 898 | 4 441 | 5 037 |
| Découvert de trésorerie | 0 | 0 | 0 |
| TOTAL PASSIF ESTIMÉ | 37 064 | 61 104 | 88 512 |
| Contrôle de cohérence | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|
| Écart actif − passif à rapprocher | -1 080 | -1 084 | -1 099 |
Ce bilan de lecture n'est pas un bilan comptable certifié. Les encaissements, les décaissements et les estimations de créances/dettes utilisent des conventions distinctes ; l'écart est affiché, jamais masqué. Un rapprochement des soldes et des écritures d'inventaire est nécessaire avant remise d'un bilan équilibré à un financeur.
12Synthèse et hypothèses
| 2027 | 2028 | 2029 | |
|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 60 000 | 75 000 | 90 000 |
| EBE | 27 354 | 30 895 | 34 795 |
| Résultat net | 22 089 | 25 163 | 28 544 |
| CAF | 23 089 | 26 163 | 29 544 |
| Capitaux propres | 23 089 | 48 252 | 76 797 |
| Trésorerie de fin d'exercice | 27 984 | 51 521 | 78 413 |
Ces prévisions reposent sur les hypothèses communiquées par le porteur de projet et présentent, par nature, un caractère incertain : les réalisations différeront, parfois de manière significative. Pour un dossier validé et commenté par un professionnel, contactez 2S Conseils.
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